财务部关键绩效指标一览表

财务部权重关键业绩考核指标1

财务部权重业绩考核指标2

内容摘自赵国军老师著《薪酬设计与绩效考核全案》（第三版）。

财务部权重考核指标分解：

一、财务管理会计核算

集团及各产业公司会计核算工作检查、指导及时、合规、有效。

会计核算科目使用规范、合规财务业绩；会计核算数据准确；会计基础工作规范。报表真实可靠财务业绩，报送及时。财务手续齐全，会计处理合规。货币资金、实物资产安全完整。财务计划控制有效。各种资金报表及时、准确无误。会计电算化系统管理

K3系统及时升级、维护、评估，保证安全运转。

税务核算

集团及各产业公司税务核算工作检查、指导及时、合规，有效果。

税务核算科目使用规范、合规；有关税种核算数据计算正确、合规；涉税事项与会计处理有效性；纳税申报及时、准确、符合税法与公司规定。纳税筹划集团新设公司的纳税事项筹划及时合理。集团重大投、融资项目进行纳税分析、筹划及时合理。集团重大资产转移、收购事项纳税筹划及时合理。集团及各子公司日常经营过程中的纳税事项筹划及时合理。季度财务分析季度财务分析报告提交及时。季度财务分析报告内容完整，数据准确，客观反映公司财务状况。

二、融资管理资金筹措根据项目可研报告，科学分析资金需求，提出可行性融资方案，融资成本和融资风险有效控制。融资机构选择符合实际，准备资料及时、完整无误，融资方案得到落实。资产（房屋、土地等）的押抵、解冻、保险；股权的质押

材料准备充分，相关手续办理及时，满足融资需要。

还旧借新（倒贷）的管理

资料准备及时、完整无误；实现倒贷目标。

融资贷后管理

贷后融资管理符合融资机构要求。

金融机构关系管理

与金融机构不间断的协调，形成稳定的合作关系

新公司工商手续办理

手续办理及时，到期年检无误

三、资金管理月度预算的执行与控制预算执行注重实效，与实际差异较小，执行督导到位。预算执行得到有效控制。资金审批

资金审批执行预算严格，审批流程合规。

资金利用有效性资金使用计划合理，跟踪及时，有效控制使用风险。资金使用成本有效控制。资金调配科学合理，满足需要。资金使用实现利润最大化。资金日常核算

资金日常核算严格执行制度，符合领导要求。

资金报表编制及分析资金报表编制及分析及时。资金报表编制准确，分析客观、合理。执行月度资金计划和费用计划，审批月度工资计划执行严格，费用计划无超支。工资及审批及时无差错。审核、汇总工程合同、工程结算、采购计划

资料真实、手续齐全、上报及时。

餐饮采购计划审核执行采购计划执行严格。采购报表审核无误，上报及时。